Кредит и лизинг: основные отличия

Под кредитом принято подразумевать отношения между экономическими субъектами, при которых производится передача имущества в любой форме на определенный срок на платной основе.

Лизинг — это финансовая аренда, которая фактически также является формой кредитования. В виде арендуемого имущества может выступать транспорт, специальное оборудование, недвижимость и т. д. При этом лизингополучатель имеет право последующего выкупа предмета лизинга.

Изучая условия кредитных и лизинговых программ, может сформироваться вывод о невыгодности последних из-за более высоких процентных ставок. Однако это суждение ошибочно: при заключении договора лизинга клиент получает большое разнообразие выбора программ и многие другие преимущества.

Совокупность благоприятных условий превращает финансовую аренду в экономически выгодный инструмент современного бизнеса. Основным достоинством приобретения оборудования и техники в лизинг является возможность использования налоговой льготы, выступающей эффективным регулятором отношений между субъектами рынка.

Чем отличаются программы кредита и лизинга

Смысл различий кредита и лизинга заключается в разных формах выдачи займов. По договору лизинга имущество приобретается в аренду на длительный срок. В течение определенного времени лизингополучатель выплачивает проценты за пользование объектом. Ставка и период использования напрямую зависят от вида программы. Лизингодателем также предоставляется право полностью выкупить арендованное имущество.

Какие преимущества имеет финансовая аренда над кредитом

Специфика выдачи займа превращает финансовую аренду в более доступное средство использования и приобретения имущества по сравнению с кредитованием. Благодаря широкой доступности различные предложения о приобретении недвижимости, оборудования и автомобилей в лизинг весьма востребованы в России.

Лизинговые программы отличаются гибкими условиями, в спектр которых входят формирование гибких процентных ставок, сроков погашения долга, а также возможность последующего выкупа имущества. Таким образом, лизинг является оптимальным финансовым инструментом.

Многие российские потребители предпочитают приобретать объекты в лизинг в силу простоты процедуры заключения договора. Для его оформления, например, от физических и юридических лиц требуется предоставить минимальный пакет документов.

Необходимым условием получения крупного кредита является наличие одного или нескольких поручителей — это усложняет процедуру и уменьшает шансы заемщика. Кроме того, на фиксированные ставки по кредитам оказывают влияние инфляция и девальвация, поэтому заемщик зачастую несет неоправданные убытки в связи с многократной переплатой фактической стоимости имущества.

В свою очередь, основным преимуществом договоров финансовой аренды является налоговая льгота. Платежи по лизингу относятся к статье расходов, поэтому налог на прибыль уменьшается на 20% одновременно с увеличением рентабельности предприятия.

При анализе договоров кредита и лизинга очевидно, что посредством лизинговых платежей легко экономить не только на НДС, но и на налоге на имущество (в случае покупки в аренду авто определенной группы амортизации).

И, наконец, еще одно весомое достоинство программ лизинга грузовых автомобилей и других объектов над кредитованием — простота определения величины их удорожания. Несмотря на то, что специфика расчета зависит от вида программы, четкое и понятное обозначение условий помогает точно определить колебания стоимости и минимизировать возможные риски.

Исходя из вышеизложенного, перечислим основные достоинства лизинга:

• возможность снижения налоговой нагрузки;
• высокая экономичность;
• простая процедура заключения договоров;
• понятная схема расчета удорожания предметов лизинга;
• вариативность и гибкость программ.

«Сбербанк Лизинг» — одна из наиболее крупных сетей, оказывающих услуги оформления договоров финансовой аренды и охватывающих весь рынок РФ. Компании удалось занять стабильную ведущую позицию благодаря широкому спектру достоинств. К ним относятся разнообразие программ, положительная репутация и финансовая надежность, а также лояльные ставки процентов.

Сеть специализируется на проведении сделок приобретения транспорта, оборудования, строительной техники в лизинг. Сотрудничая с АО «Сбербанк Лизинг», любое предприятие может осуществить модернизацию фондов на весьма выгодных условиях, затратив при этом минимальные финансовые средства.