Номинальный сервис (nominee service)

заключается в предоставлении специальных физических, либо юридических, лиц для назначения их на определенные должности, с ограниченным кругом обязанностей и доступом к информации о бизнесе предприятия лишь в части, касающейся их в соответствии с замыслом истинного владельца бизнеса и здравым смыслом. Мы готовы предложить при регистрации и/или обслуживании эстонской компании номинальных управляющих, директоров, номинальных акционеров и других номиналов, физических или юридических лиц, резидентов европейских и оффшорных стран, в соответствии с потребностью по Вашему заказу.

Номинальный сервис, nominee service

Задачи могут стоять разные. Например, Вы являетесь директором одновременно в нескольких компаниях, между которыми в силу обстоятельств возник денежный или документальный оборот, пусть формальный. Вы не можете подписать контракт одновременно с обеих сторон, вот тут-то на выручку и придет номинальный директор. Другой пример – престиж Вашего бизнеса обязывает иметь расчетный счет фирмы в «распальцованном» английском банке, наотрез отказывающемся иметь в качестве управляющего счетом резидента любой другой страны, кроме Великобритании. Вы ставите в качестве номинала клерка-англичанина, и доверяете ему распоряжаться счетом с усеченными полномочиями, вопрос решен. Третий случай – Ваша фирма зарегистрирована в европейской стране, имеющей открытый (общедоступный) реестр директоров и акционеров, а между тем, в Ваши планы не входит до поры до времени афишировать свою персональную принадлежность к финансовым оборотам Вашего бизнеса, к примеру, в интересах собственной безопасности по месту жительства. Тут уже не обойтись без адвоката-иностранца, предоставляющего услуги одновременно номинального директора и номинального акционера. Список подобных случаев, довольно типичных для международного, в т.ч. оффшорного, бизнеса, можно продолжать, вплоть до приглашения важного иностранца на переговоры с контрагентами, которых решили сразить наповал респектабельным имиджем своей фирмы. На страницах этого сайта мы ведем речь только о легальных международных структурах (в т.ч. оффшорного бизнеса)..

Номинал, номиналы, nominees

В качестве номинальных лиц, или номиналов (nominees) чаще всего предоставляют номинальных директоров (nominee director) или как в Эстонии - номинальных членов правления (nominee member of the board), номинальных акционеров в акционерных обществах или пайщиков в паевых товариществах (nominee shareholder) номинальных секретарей (nominee secretary), в Эстонии - контактных лиц, других должностных лиц.

Номинальный директор, nominee director (в Эстонии директора нанимать не обязательно, его роль выполняет член правления)

Номинальный директор (nominee director) – это, как и любой обычный директор, лицо, управляющее бизнесом компании в направлении, намеченном ее владельцами (бенефициарами, независимо от того, являются они официально акционерами, или нет). Но только ввиду номинального характера исполнения им своих обязанностей, полномочия у него несколько усечены. Чаще всего, после заключения ряда письменных соглашений о взаимной лояльности и безопасности, номинальный директор оформляет на имя бенефициара или указанных им лиц генеральную, либо специальную Доверенность (Power of attorney), с перечислением всех возможных и гипотетически востребуемых в перспективе полномочий. Поверенное лицо, на основании такой доверенности, открывает банковские счета компании, заключает контракты и фактически руководит всем бизнесом фирмы вместо директора, который в этом случае даже не знает, в каких банках компания имеет счета и где располагается действующий офис. Заработная плата такому номинальному директору в этом случае включает компенсацию элемента риска, что за его спиной поверенный заключит криминальную сделку или займется отмыванием средств, в то время, как от ответственности официального директора никто не освобождал. В других случаях номинальный директор допускается к распоряжению банковским счетом, или к подписанию контрактов, о которых ему следует знать перед предстоящими переговорами или по иному замыслу бенефициара. В качестве номинальных директоров могут выступать как физические лица, так и целые директорские компании, специально созданные для этих целей и возглавляемые теми же юристами, либо адвокатами.

Номинальный акционер, nominee shareholder

Номинальный акционер (nominee shareholder) – на первый взгляд абсурдное по определению изобретение: как же можно доверить владение акциями собственного предприятия неизвестному, пусть даже трижды юристу или адвокату?! Однако, на такой компромисс с логикой иногда приходится идти в современном мире. Как правило, для внесения компании в госрегистр достаточно самой минимальной эмиссии акций, к примеру, 1-2%. И именно это, ничтожное в масштабе всего уставного капитала, количество выпущенных на имя номинала акций, позволит ему фигурировать в официальном реестре вместо Вас, не вынуждая оформлять все акции и, а тем более, афишировать Ваше имя на интернет-сайте Регистратора в данной юрисдикции. Причем, даже эта мизерная доля подстраховывается путем письменного соглашения бенефициара с номинальным акционером, в результате которого все выпущенные сертификаты передаются истинному владельцу. Мало того, когда игра стоит свеч, бывает, что даже 100% акций оформляются таким образом в пользу номинала на короткий срок, необходимый для осуществления сделки. Все зависит от конкретной задачи и создавшейся ситуации. Также, как и номинальные директора, номинальными акционерами могут быть как физические, так и юридические лица.

Номинальный секретарь, nominee secretary

Номинальный секретарь (nominee secretary) и другие должностные лица применяются для тех юрисдикций и/или ситуаций, где и когда соответствующая должность номинала является обязательной по законодательству. Например, в Эстонии номинальный секретарь называется "контактное лицо", которое не отвечает за деятельность компании, не имеет никаких прав, обязано принимать корреспонденцию по указанному при регистрации в Регистре предприятий Эстонии адресу.

Номинальный сервис в корпоративном управлении: гражданско-правовое регулирование и вопросы ответственности

При создании оффшорной компании подписывается целый ряд документов, защищающих права реального владельца по отношению к номинальным акционерам и директорам.

Законодательство ряда государств, особенно оффшорных территорий, предусматривает институт так называемого «номинального сервиса». Особо широкое распространение номинальный сервис получил в странах, законодательство о компаниях которых сформировано под влиянием английского права (сама Великобритания, Кипр, Британские Виргинские острова и др.).
Под номинальным сервисом принято понимать оказание услуг по предоставлению номинальных (подставных) директоров, секретарей и акционеров компаний.
Основной целью лиц, прибегающих к использованию услуг номинального сервиса, является сокрытие информации о фактических участниках и руководителях юридического лица.
В международной практике способ владения и (или) управления компанией, при котором владельцы не выступают под собственным именем ни в качестве владельцев, ни в качестве директоров, получил широкое распространение. Для этого при регистрации компании ее акции заполняются на имя номинальных акционеров, право управления фирмой получают номинальные директора, и, соответственно, во все официальные документы и реестры вносятся имена и адреса номинальных акционеров и директоров.
При обращении к услугам номинального сервиса может возникнуть опасение, не может ли номинальный директор или акционер отобрать компанию вместе со всем имуществом и деньгами у истинного владельца.
На практике сделать это невозможно по целому ряду причин юридического характера, обеспечивающих защиту подлинных (бенефициарных) акционеров компании.
Одновременно с заполнением документов на имена номинальных акционеров заполняется трастовый договор (Declaration of Trust), который служит для подтверждения и одновременно доказательства того, кто является истинным владельцем акций компании. Этот документ подразумевает также ответственность номинальных акционеров в случае превышения ими своих полномочий. Права номинальных директоров и их ответственность перед бенефициарными владельцами регулируются также двусторонним подписанием договора о номинальных услугах, в котором подробно составлены и перечислены все обязанности номинальных директоров, включая ответственность за недобросовестное исполнение требований бенефициарных владельцев.
Номинальный директор формально выступает в статусе директора компании согласно данным регистра компаний страны, в которой компания была инкорпорирована, но не принимает действительного участия в управлении предприятием.
Владелец компании, использующий услуги номинального директора, фактически сам управляет своей компанией и может представлять ее во всех делах (подписание контрактов, открытие банковских счетов и т.д.). Для этого истинному владельцу при регистрации предприятия оформляется генеральная доверенность (Power of Attorney) от номинального директора, которая уполномочивает его на ведение дел компании.
Кроме того, номинальный директор заранее передает фактическому собственнику компании подписанное недатированное заявление об отставке, что дает возможность реальному владельцу компании в любой момент уволить номинального директора и в любой момент принять его отставку.
Из всего вышеуказанного следует, что роль номинальных директоров ограничивается только замещением реального владельца и директора в общедоступных государственных реестрах. При этом номинальные директора не могут злоупотребить своими полномочиями, так как вся информация о деятельности компании, ее финансовом положении и местонахождении банковских счетов сосредоточена в руках реального собственника.
Следует также иметь в виду, что предоставление услуг по номинальному сервису является предметом многолетнего бизнеса для иностранных номинальных директоров, и не только преступные, но и просто некорректные действия в отношении своего доверителя сделают невозможным осуществление такого рода деятельности.
Как правило, услуги номинального сервиса предоставляют юридические фирмы, которые оказывают услуги и по созданию и сопровождению/обслуживанию компании, при этом в качестве номинального акционера или номинального директора может быть указана сама такая юридическая фирма или ее аффилированное юридическое лицо.
В целях защиты интересов фактического собственника компании от недобросовестного поведения номинальных акционеров, последние при учреждении компании подписывают недатированный договор о продаже фактическому собственнику акций (отказное письмо – Instrument of Transfer).
Очень часто такие договоры, генеральные доверенности и иные документы оформляются бланковым способом, то есть данные конкретного лица (представителя, покупателя) не указываются, что позволяет обеспечить дополнительную конфиденциальность сведений о фактическом владельце.
Сама по себе цель привлечения номинального директора или номинального акционера не является противоречащей закону. Мотивы обращения за услугами номинального сервиса могут быть различными. Часть из них является абсолютно правомерной. Так, например, для учреждения организации на Кипре, необходимо наличие в числе учредителей (акционеров), директора или секретаря, физических или юридических лиц, относящихся к Кипрской юрисдикции.

В ряде случаев сокрытие информации о реальном собственнике компании позволяет:
1) обойти антимонопольные ограничения (избежать наличия формальной аффилированности);
2) получить гарантии прав, предоставляемых иностранному инвестору;
3) ограничить гражданско-правовую ответственность, избежать конфискации или обращения взыскания на активы и др.

В России де-юре не предусмотрена возможность указания номинальных участников юридического лица или номинального руководителя в учредительных документах. По российскому законодательству учредителями и руководителем юридического лица считаются лица, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц. Любые изменения, касающиеся состава учредителей и персоналии директора, приобретают значение для третьих лиц лишь после внесения соответствующей записи в реестре.